出纳员主要负责什么工作?
2021-09-28 13:55:22投稿人 : yq4qlskj围观 : 202 次0 评论
01
出纳的主要工作包括:办理银行存款和接收现金;负责支票、汇票、发票和收据的管理;制作银行账户和现金账户,并负责保管财务章;负责差旅费报销。(差旅费证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证)。
出纳是办理本单位现金收付、银行结算及相关账户,按照有关规定和制度保管库存现金、有价证券、财务印章及相关票据的总称。在中国古代,出纳也是指家庭的收支管理,比如青田《明河南参政袁公(袁可立子袁枢)墓志铭》的兰芳:“十七世纪回来,就把持家传承下去。据亲戚说,御臧赢了,美食美酒,综合收银,没什么不顺心的。”
广义来说,只要是票据、货币资金、有价证券的收付、保管、核算,都属于出纳。它不仅包括票据、货币资金和证券收付业务的处理,票据、货币资金和证券的整理和保管,货币资金和证券的核算,还包括各单位业务部门的货币资金收付和保管。
出纳的日常业务包括以下七个方面:办理收付款业务;填写会计凭证;根据与现金和银行存款收支相关的凭证登记现金簿和存款日记账;和解与和解;准备出纳报告;绑定凭证;出纳档案的保存。
来源:传奇知识网,转载请注明作者或出处,尊重原创!
上一篇:龙龟客厅摆放位置图下一篇:打牌运气不好要怎么转运?你一定要知道
发表评论